离任审计报告范文模板

一、背景介绍

此次离任审计针对公司某高管离职前最近一年度的业务、财务状况进行了审计。离职高管在本公司任职长达5年，是公司的核心管理人员之一。该高管离职原因为个人原因。

本次离任审计涵盖了该离职高管担任的业务范围，包括营销管理、财务管理、人力资源管理等方面的审计工作，主要目的是查明该高管在离职前是否存在违规行为，保障公司财产安全。

二、审计过程

1. 风险评估： 审计团队了解了该离职高管在公司的职位、职责、授权范围，对可能存在的风险进行了评估。

2. 了解基本情况：审计团队对该高管的个人情况以及公司的相关制度和流程进行了了解，包括公司的章程、制度、规章制度等文件。

3. 数据采集： 审计团队对该离职高管在离职前的有关业务、财务数据进行了详细的调查梳理，包括但不限于：公司账户、财务报表、相关凭证、财务专用章、磁盘文件等，为后续审计工作做了充分的准备。

4. 核心业务审计: 审计团队对该高管主管的营销管理、财务管理、人力资源管理等核心业务方面进行了全面的审计，查明是否存在不符合相关公司制度的行为。

5. 个别问题审计：审计团队对公司经营过程中出现的个别问题进行了审计，并就个别问题提出了改进建议。

三、审计结果

根据审计团队的调查和数据分析，目前未发现该离职高管在担任相关职务期间存在严重违规的情况，但部分制度的执行存在不规范的情况。在此基础上，审计团队提出以下改进建议：

1. 充分发挥内部审计的作用，不断优化公司内部审计制度。

2. 加强对公司员工的培训，提高员工风险意识和制度意识。

3. 加强对公司外部往来款项的核查，防范经济犯罪风险。

4. 加强对公司制度、规章制度的执行力度，确保公司经营的规范和安全。

注：本审计报告仅适用于审计期间内的情况，审计团队对逾期发现的问题不负任何责任。